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新冠疫情三年，大伙兒漸漸將目光轉移到了經濟發展之上，扭頭一看才發現大批量的跨境電商賣家倒下了，也有許多企業堅持了下來，有人離開熟悉的城市，有人回到自己的家鄉...同時，也有部分正在艱難前行的中小跨境電商賣家的老板們。
2022年已經過去三分之二，回顧這大半年，許多跨境電商人都是在疫情、核酸、隔離、居家等話題中度過，無法正常地經營活動，但員工工資、房租、利息支出、固定資產折舊等成本又無法避免，導致一些企業步履維艱。
在這樣的大環境下，企業必須要立足于自身，控制好管理成本、降低稅負成本，留足資金，公司才能長期生存下去。
財稅管理是企業發展的關鍵
由于近兩年受疫情反復、成本居高不下、資金流動慢等因素影響，中小企業生存更為艱難，除了市場行情，經營管理以外，財稅問題的重要性也是不容忽略的。
一般而言，我國針對中小型企業相繼出臺財稅優惠政策，而企業財會人員由于日常接觸面相對偏窄，且對最新政策法規把握不到位，因而很難在記賬報稅過程中進行準確運用，進而致使企業多繳了不少稅款。經營者也沒有財稅合規的意識，導致資金周轉壓力大，內部問題錯綜復雜，更加舉步維艱。
在艱難生存的階段，企業經營者在公司運營過程中，更需考慮稅務成本，提高資金預算準確性、合理性，完善財務管理體系，合規降低稅負、化解稅務風險；留足資金，開源節流，能給企業爭取更多的盈利和發展空間！
財稅合規搭建：開源節流
在具體操作層面，首先就是要做好財稅合規。在合法的基礎上，以企業的成長周期、以跨境電商經營流程為底層基礎，科學地選擇企業形式和控制方式以實現節稅的目的。
1、搭建并優化股權架構：
在體系內設立公司的數量及公司組織形式上著手，比如體系內整個鏈條不同的業務歸屬到不同的公司，有的公司用來申請國高，有的公司用來申請先進型技術服務企業，有的公司把IT業務裝進去，有的公司用來做出口退稅（國高的企業所得稅率是15%，前海設公司，海南設公司若符合條件，所得稅率也是15%）。
在多個企業之間，合法建立利潤調節及稅收的體系，例如科學地設計關聯企業之間轉讓價格，從而實現稅收在老板和其他股東樂意的企業去繳納。優化業務流程，從最能節稅的地方入手。
2、做好跨境出海資金安全回流
在成本高企，資金緊張，外部競爭壓力大的情況下，跨境經營者尤其需要關注的就是資金是否能安全回流，這直接關系到企業經營管理的資金周轉問題。現金流是跨境賣家的生命線,在暗潮洶涌的行業環境下，不少身涉其中的賣家更面臨著“內憂外患”的境地，除應對同行競爭廝殺外，賣家還需應對國外平臺、各國政府雙重監管持續提升壓力，合規經營的風險已經不是停留在老生常談的笑話，一夜回到解放前也比比皆是。
全球不同國家地區政府也加緊打擊違規跨境電商運營交易，完善跨境電商方面的稅收法律法規，往跨境電商合規化監管持續深化。因此，跨境賣家要時刻關注各個平臺、國家的政策法規、資金監管動態變化，及時應多，學會防患于未然，提前做好規劃，提升跨境資金管理效率，盤活資金鏈，以保證業務能夠順利進行。
3、了解跨境出海出口退稅優惠政策
跨境電商賣家可以享受退稅優惠政策，合理規劃可降低所得稅稅負，一般來說，跨境電商的退稅率都在11%-17%之間，這是一筆非常可觀的數字。但在具體操作過程中，須有具備申請退稅的資質和條件，并且有專業的財會人員，才能進行準確的操作。
當資金流、貨物流、單證流、票據流等都符合監管部門的要求時，跨境企業即可享受國家出口退稅政策所帶來的紅利收益可有效降低成本，提高毛利，也為企業的合規經營及長遠發展奠定基礎。
在跨境電商賣家中，有相當部分是民營中小企業，在當下外部需求疲弱、市場競爭激烈、內部成本上升的新常態”背景下，很多民營中小跨境電商賣家經營利潤微薄，甚至處于虧本經營狀態。此時，能否及時獲得相應的退稅款，直接關系到跨境電商出口企業的發展，甚至是生死存亡。
了解稅務監管政策，控制稅務風險
跨境電商行業在升級發展過程中，跨境電商面臨著不少的挑戰和問題，在如今的行業趨勢下，只有合規才能走向未來。目前來說，跨境電商的主要風險有兩方面：稅務和法規，這兩方面風險都不是花錢可以解決的，都受到各部門的監管。所以，跨境電商要走向未來，稅與法都必須合規。
跨境電商的經營者可以不懂交稅細節，但需知道行業政策法規與稅務方向，提前做好規劃，保證合理稅負，合理控制預防稅務風險，目前跨境電商出口企業面臨的稅務風險主要涉及到增值稅、公司所得稅和個稅。
跨境電商面臨的稅務合規風險：
1、缺少增值稅進項發票導致無法正常出口收匯
2、通過結匯到個人賬戶規避公司所得稅
3、個稅未合規納稅申報
4、稅收征管存在重大風險
稅務風險的解決路徑
1、無票免征解決增值稅問題
2、核定征收解決公司所得稅問題
如果不了解稅務監管政策，不具備一些專業的財稅知識，不了解稅務流程，就很難提前制定風險應對方案，正確繳稅，避免虛開發票、偷逃稅以及稅務稽查引起的大額行政罰款的風險。
