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在錯綜復雜的市場環境中，跨境電商賣家的風險80%源自于涉稅風險，涉稅風險一般包括：賬務風險、稅務風險、資金風險、外匯風險、報關風險。跨境企業應該如何有效地防范這些風險？是當下亟待解決的問題。尤其是稅務風險和資金風險像兩把高懸在我們跨境電商平臺老板頭上的利劍，令我們跨境電商賣家老板寢食難安。從范冰冰、鄭爽、薇婭、鄧倫等網紅明星的偷稅事件的不斷發酵來看，稅務大數據監管已成趨勢，金稅三期、金稅四期的天羅地網已無處不在，跨境電商平臺個人賬戶收款已成當街裸奔。
2023年也將是稅務史上稽查年，“金稅四期+征管嚴”雙政下，稅務、海關、銀行、商務、公安、外匯等六部門聯合出擊，嚴查狠打涉稅違法行為，對于跨境電商賣家來說，財稅合規已是必然趨勢。
跨境中小賣家常見的財稅問題
當前跨境電商平臺中小賣家常見的財稅問題：
1、公司架構不合規
大多數跨境企業都有多個公司、多個店鋪，而這些多公司、多店鋪并沒有進行合理的架構設計，這就造成賬務做得十分混亂，不僅對自己來說是一筆糊涂賬，對稅務局更是沒法交代。同時，不合理的架構關系，也將帶來資金回款方面的風險。
2、報關不合規
很多跨境中小賣家當然選擇的買單出口，或采取雙清包稅方式，其實這就是源頭上的不合規，嚴重影響到后期的回款、賬務、稅務等方面的操作。
3、大量個人賬戶收款
目前90%以上的跨境中小賣家主要采用的個人賬戶收付款，這在以前稅務局難以查到，但金稅四期上線后，實現了大數據互聯互通，將重點監管企業法人、員工、親戚的個人賬戶流水情況，目前很多一線城市如北京、上海、深圳、廣州等作為試點先行，所以跨境賣家老板們得注意咯！
4、企業還存在兩套賬/多套賬
很多跨境中小賣家老板還存在著做兩套賬思想，目前在整個涉稅風險里，兩套賬的風險是非常大的，也是被稽查幾率最大的，一是互聯網大數據下很容易被查，二是被同行或內部員工舉報等。一旦被稅務局盯上，其后果是非常嚴重。
5、稅務不做申報
企業所得稅、個人所得稅不進行申報，目的是為了少繳稅，但一旦被查，則面臨0.5-5倍的罰款，如涉及到增值稅這塊的，甚至還有可能刑事責任。
跨境中小賣家財稅合規解決方案
1、制定合規的公司架構
（1）設計合理的主體公司、出口退稅公司、出口免稅公司、出口服務公司、1039個體工商戶、香港公司
（2）店鋪公司與各主體公司之間的關系框架設計
2、建立合規的資金回款渠道（境外資金回款3種模式）
a、通過第三方支付合規回款到企業公賬；
b、通過香港公司合規回款到企業公賬；
c、通過銀行機構回款至企業公賬。
3、建立合規的賬務體系
多公司、多店鋪建立合規、完善的賬務體系，拒絕兩套賬，堅持只做一套賬，對于多店鋪、多公司之間架構關系，合并一套賬目明細，這樣老板也清晰掌握企業運營盈虧情況，稅務局那邊也不會有查的風險。
4、合理合規稅務籌劃
通過個體工商戶核定征收、跨境電商平臺小規模企業核定征收、小微企業優惠政策、研發費用加計扣除、稅收洼地政策等方式，降低跨境電商賣家稅負。
5、做好出口退稅
對于符合條件的跨境中小企業，可以做出口退稅，而這也是政府給到企業的一種補貼政策，很多跨境企業做的好的，一般可以通過出口退稅額外賺取3-5個的利潤，而這也能抵消財稅方面的其他成本。
